Vernieuwde pensioencommunicatie over de tweede pijler vanaf 2026

Vanaf 2026 ondergaat de informatieverstrekking over de tweede pensioenpijler in België een ingrijpende vernieuwing: de introductie van het aansluitingsdocument en het vernieuwen van het pensioenoverzicht. Deze beide documenten zijn het directe gevolg van de Transparantiewet van 26 december 2022, die tot doel heeft om aangeslotenen en toekomstige aangeslotenen op een heldere, consistente en begrijpelijke manier te informeren over hun aanvullend pensioen.

Het pensioenoverzicht

Het pensioenoverzicht wordt vanaf 2026 het standaarddocument waarmee de aangeslotene de evolutie van zijn pensioenplan kan opvolgen en vervangt als dusdanig de huidige pensioenfiche. Waar vandaag nog uiteenlopende fiches circuleren, zal Sigedis voortaan jaarlijks een uniform pensioenoverzicht opstellen, gebaseerd op gegevens die de pensioeninstellingen aangeven in de “Databank Aanvullende Pensioenen” (DB2P). Dit gestandaardiseerd document biedt elke aangeslotene een heldere en beknopte weergave van de pensioenopbouw, zonder technisch jargon. De Transparantiewet schrijft immers voor dat zowel de taal als de indeling van het overzicht begrijpelijk en niet-misleidend moeten zijn.

Nieuw: de ‘lopende rekening’ en uniforme projecties

Het nieuwe pensioenoverzicht bevat heel wat informatie die ook in de oude pensioenfiche terug te vinden was. Een opvallende vernieuwing is echter de ‘lopende rekening’ die weergeeft hoe de verworven reserves in het afgelopen jaar geëvolueerd zijn i.f.v. bijdragen, rendementen en kosten. Daarnaast is een andere nieuwigheid dat het pensioenoverzicht drie projecties van de verwachte pensioenprestatie op de wettelijke pensioenleeftijd meegeeft (nl. volgens een realistisch, gunstig en ongunstig scenario). Deze projecties worden berekend op basis van uniforme rekenhypothesen en scenario’s die vastgelegd zijn in het KB van 20 juni 2024. De aangeslotene krijgt zo een inschatting van welk bedrag hij kan verwachten op eindleeftijd.

Digitale verspreiding als norm

De digitale verzending van het pensioenoverzicht zal, in tegenstelling tot het verleden waar via verschillende communicatieplatformen werd gewerkt, uniform verlopen via MyPension en eBox. Sigedis zal dit overzicht digitaal verspreiden aan alle aangeslotenen die digitaal gekend zijn bij MyPension. Pensioeninstellingen daarentegen blijven instaan voor het overmaken van het pensioenoverzicht aan wie niet digitaal gekend is bij MyPension en nog actief is aangesloten aan het pensioenplan.

Deze ‘digital by default’-benadering benadrukt de centrale rol van MyPension als toegangspoort tot pensioengegevens.

Het aansluitingsdocument

Naast het pensioenoverzicht introduceert de Transparantiewet vanaf 2026 ook het aansluitingsdocument, officieel het “informatiedocument aanvullend pensioen”. Dit document moet toekomstige aangeslotenen vóór of bij aansluiting voorzien van duidelijke en toegankelijke informatie over de kernkenmerken van het pensioenplan. Het is geen kopie van het pensioenreglement, maar een beknopt overzicht van de essentie van de toezegging of overeenkomst, de toetredingsvoorwaarden, begunstigingsregels, eventuele garanties, kosten en rendementselementen (waar relevant), en verwijzingen naar informatiebronnen voor verdere details. Hiermee verdwijnt de versnipperde vorm van precontractuele communicatie die vandaag nog gangbaar was.

Wat met de sectorale financiële infofiche?

Het aansluitingsdocument vertoont veel parallellen met de (precontractuele) infofiche tweede pijler voor pensioenproducten van de individuele tweede pijler (die Assuralia in het verleden heeft ingevoerd via sectorale gedragscode). Beide documenten bieden een gestandaardiseerd kader en herkenbare lay-out, maar het aansluitingsdocument is wettelijk vastgelegd via een KB en ruimer bedoeld, namelijk voor alle tweede pijler-producten.  Omwille van de grote overeenkomsten werd dan ook beslist om de sectorale infofiche niet langer verplicht te maken wanneer er een aansluitingsdocument ter beschikking is. De gedragscode die deze infofiche heeft opgelegd, werd aldus vanaf 1 januari 2026 opgeheven.

Praktische uitwerking en implementatie

De praktische uitwerking van het aansluitingsdocument berust bij FSMA, die de inhoud en presentatie vastgelegd heeft via KB’s. Pensioeninstellingen moeten het document opstellen en waar relevant jaarlijks actueel houden volgens de FSMA-templates. Bij automatische aansluitingen zoals bij collectieve plannen volstaat het opladen van dit document op MyPension bij aansluiting. Bij andere aansluitingen zoals onder meer de individuele pensioenproducten dient het document precontractueel, aldus voorafgaand aan de aansluiting, te worden meegedeeld.