FAQ

Als je geen hypothecaire lening (meer) afbetaalt, langetermijnsparen kan fiscaal interessant zijn omdat een deel van de stortingen recht geeft op een belastingvoordeel via de personenbelasting. Het bedrag dat in aanmerking komt voor dit fiscaal voordeel is geplafonneerd. Hoeveel je verdient, kan inderdaad een invloed hebben op dat plafond.

Als in 2025 je nettobelastbaar beroepsinkomen* 37.773,33 euro of meer bedraagt, kan je voor het volledige bedrag van 2.450 euro aan stortingen fiscaal voordeel genieten. Het fiscale voordeel bedraagt voor iedereen 30% van de premie. Je krijg in dit geval dus 735 euro bij wijze van spreken terug van de fiscus.

Als jouw nettobelastbaar beroepsinkomen in 2025 onder de 37.773,33 euro zakt, kan je niet meer ten volle genieten van het fiscale voordeel van langetermijnsparen. Indien je bijvoorbeeld nog slechts 20.000 euro per jaar zou verdienen omdat je minder gaat werken, kan je nog 1383,60 euro van de stortingen fiscaal in mindering brengen. Dan krijg je bij wijze van spreken 415,08 euro terug van de fiscus.

De berekening van het maximumbedrag waarvoor je in 2025 een belastingvoordeel kan krijgen (aanslagjaar 2024) verloopt als volgt:

• 183,60 euro + 6% van je netto belastbaar inkomen;
• met een absoluut maximum van 2.450 euro.

Het huwelijksquotiënt

Als één van de twee getrouwde of wettelijk samenwonende partners geen of bijna geen beroepsinkomen heeft, past de fiscus het huwelijksquotiënt automatisch toe. Dat houdt in dat de partner zonder beroepsinkomen tot 30% van het gezamenlijke beroepsinkomen toegewezen krijgt. Voor het aanslagjaar 2025 is dat bedrag geplafonneerd tot 13.460 euro.

Dat komt fiscaal voordeliger uit voor de partner die meer verdient en maakt het bovendien voor de niet of nauwelijks verdienende partner mogelijk om een belastingvoordeel te halen uit bijvoorbeeld langetermijnsparen of pensioensparen.

Als je partner voltijds werkt en jij wil halftijds gaan werken, dan is het huwelijksquotiënt allicht niet van toepassing omdat je beroepsinkomen dat plafond overschrijdt.

Pensioensparen als (bijkomend) alternatief

Als je minder verdient en niet meer volledig kan genieten van het fiscale voordeel voor langetermijnsparen, kan je nog altijd aan pensioensparen doen. Je mag beide formules trouwens cumuleren. Het bedrag dat je fiscaal gunstig kan sparen via pensioensparen hangt niet af van hoeveel je beroepsinkomen bedraagt. Iedereen heeft in 2025 de keuze tussen twee fiscale maxima voor pensioensparen, nl. 1.050 euro of 1.350 euro

Herbekijk je contracten

Als je financiële situatie verandert, neem je best contact op met je verzekeringsmakelaar of financieel adviseur om je verschillende spaarcontracten aan te passen aan je nieuwe situatie en fiscaal zo voordelig mogelijk te houden.

*Het netto belastbaar inkomen is het bruto belastbaar inkomen verminderd met je beroepskosten. Deze beroepskosten zijn (meestal) forfaitair vastgesteld.